Na účtu peníze. Ale jsou moje?

Zůstatek na účtu ≠ zdraví firmy

Daří se aktuálně vaší firmě? Na tuhle otázku má až překvapivě málo firem jasnou odpověď.

Většina se primárně orientuje podle zůstatku na účtu. Pokud je byznys stabilní či menší, může to stačit. U rostoucí firmy nebo v e-commerce ale zůstatek na účtu nedokáže dát relevantní odpověď.

Kde jsou vaše peníze?

Peníze jsou totiž rozeseté všude možně:

• Zásoby — nakoupily se zásoby, které zatím leží na skladě
• Mzdy a marže — zvýšily se náklady na mzdy nebo se o pár procent zhoršila marže
• Pohledávky — část peněz je na cestě od zákazníků
• Závazky — je potřeba zaplatit faktury, lidi a daně

Proměnných je poměrně dost, navíc se neustále mění a negativní trend v byznysu se často projeví až s odstupem času.

Co potřebuji vědět?

Pokud chci mít přehled o stavu firmy, potřebuji vědět:

1. Jaký výkon firma skutečně generuje a proč to tak je
2. Kde jsou peníze dočasně „umrtvené" — zásoby, půjčky
3. Kolik peněz je na cestě od zákazníků
4. Kolik mi reálně zůstane na účtu po zaplacení faktur, mezd a daní

Výkon firmy sleduji, abych věděl, zda je byznys dlouhodobě udržitelný. Výhled cash flow zase napoví, jestli je situace finančně udržitelná.

Tady je to buď a nebo, ale bez celkového kontextu to bude složité.

Z praxe

Podobný problém řešil Kolokrám — tržby rostly, ale zisk stagnoval. Teprve účetnictví a reporting odhalily proč. Přečtěte si celou case study.